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房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇一

一、企業(yè)管理中心總監(jiān)崗位職責

1.參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案，擬訂各個部門年度工作目

標計劃和預(yù)算方案并組織實施，參與制定企業(yè)重大投資、項目開發(fā)

策略研究和本控制等決策。

2.負責企業(yè)擬訂投資項目的定位研究、業(yè)態(tài)分布策劃。

3.主持企業(yè)各項目的規(guī)劃設(shè)計管理及日常事務(wù)的統(tǒng)籌管理。

4.主持辦理項目前期的土地移交、拆遷等手續(xù)。

5.參與房地產(chǎn)項目用地的前期談判、投標管理等重大決策工作。

6.指導(dǎo)開展對政府部門的公關(guān)工作。

7.對所轄部門人員的工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督、培訓、考核與協(xié)調(diào)。

二、項目開發(fā)部經(jīng)理崗位職責

1.根據(jù)企業(yè)的總體戰(zhàn)略，具體負責房地產(chǎn)項目開發(fā)的全程管理工作。

2.具體負責編制各項關(guān)于房地產(chǎn)項目開發(fā)的規(guī)章制度，經(jīng)總經(jīng)理審批

后執(zhí)行。

3.負責組織所有開發(fā)項目的前期手續(xù)的報批報建工作。

4.負責項目的引進、前期談判和土地投標工作。

5.負責組織房地產(chǎn)開發(fā)項目的規(guī)劃工作。

6.負責為企業(yè)尋找土地資源，進行土地儲備和相關(guān)的調(diào)研工作。

7.主持與企業(yè)聯(lián)系單位的公關(guān)工作。

8.根據(jù)授權(quán)，處理特殊事項或重大突發(fā)事件。

9.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

三、項目立項主管崗位職責

3.負責向相關(guān)部門及人員傳達政府部門對新項目立項的特殊要求

4.負責新開發(fā)項目與政府規(guī)劃部門的協(xié)調(diào)工作

5.積極爭取政府部門對新項目的優(yōu)惠政策

6.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項目的前期策劃工作

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

四、項目規(guī)劃主管崗位職責

1.負責完成房地產(chǎn)項目總體方案的規(guī)劃報批、審批工作。

2.完成房地產(chǎn)項目規(guī)劃的各項報批手續(xù)，并取得相關(guān)批件及《工程建

設(shè)規(guī)劃許可證》。

3.負責向設(shè)計單位下達設(shè)計條件或要求，組織規(guī)劃設(shè)計方案。

4.負責協(xié)助投標主管參與工程投標工作。

5.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項目的前期策劃工作。

6.負責做好施工現(xiàn)場的技術(shù)支持服務(wù)工作。

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

五、拆遷辦主任崗位職責

1.負責辦理拆遷公告、公示、拆遷許可證、結(jié)案手續(xù)，報政府主管部

門審批。

2.負責組織實施拆遷的入戶調(diào)查，房屋評估、經(jīng)濟分析、與拆遷單位

談判等工作。

3.負責對拆遷單位的協(xié)調(diào)與拆遷工作的全過程進行組織控制。

4.負責制訂搬遷計劃并組織計劃實施。

5.協(xié)助政府拆遷現(xiàn)場出現(xiàn)的各種問題。

6.協(xié)助政府拆遷主管部門開展落實各項拆遷工作。

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

六、報批報建員崗位職責

1.負責辦理開發(fā)項目的有關(guān)前期手續(xù)（如立項、規(guī)劃審批、建設(shè)用地

規(guī)劃許可證、委托地質(zhì)勘探、三通一平、拆遷安置等），并具體落

實。

2.根據(jù)立項批復(fù)，擬建方案及說明，地形圖等材料，準備好建筑方案

設(shè)計所需的材料。

3.按要求報送總圖給人防、消防、環(huán)保、交通、園林、市政、通信等

部門審批，蓋章認可或取得有關(guān)協(xié)議。

4.報批初步設(shè)計，并協(xié)調(diào)、參加初步設(shè)計審查。

5.報批施工圖設(shè)計，辦理土地規(guī)劃使用證，建設(shè)工程規(guī)劃許可證和工

程施工許可證。

6.辦理開發(fā)項目施工階段的有關(guān)行政批件，申辦開發(fā)項目所需的水、電、氣、通信、閉路、道路燈開通、安裝等手續(xù)。

7.負責與政府有關(guān)職能部門、相關(guān)單位聯(lián)系，向政府職能部門提交有

關(guān)報表、開發(fā)項目的有關(guān)證照、工程報建，工程竣工后的相關(guān)手續(xù)

資料，并完備歸檔。

七、行政部經(jīng)理崗位職責

1.負責企業(yè)各項規(guī)章制度的擬訂、執(zhí)行與監(jiān)控。

2.全面負責企業(yè)行政、后勤的管理工作，按時擬訂各項工作計劃。

4.負責企業(yè)文化的建設(shè)與宣導(dǎo)。

5.組織本部門人員做好企業(yè)的后勤保障工作，持續(xù)加強各崗位人員的服務(wù)意識。

6.負責企業(yè)重要會議、重大活動的籌備組織工作，接待重要來訪客

人。

7.負責與外界有關(guān)部門和機構(gòu)保持良好的公共關(guān)系。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

八、行政專員崗位職責

1.協(xié)助行政經(jīng)理維護企業(yè)辦公區(qū)形象。

2.根據(jù)企業(yè)行政經(jīng)費預(yù)算及成本控制的要求，采購辦公用品和辦公設(shè)

備。

3.協(xié)助制定、監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)行政規(guī)章制定。

4.負責抽查企業(yè)各種制定的執(zhí)行情況。

5.負責企業(yè)重大活動，會議的現(xiàn)場協(xié)調(diào)、安排和籌劃。

6.負責各部門搬家搬運事宜的協(xié)調(diào)管理，以及企業(yè)車輛、外租車輛的日常調(diào)派及備案管理。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

九、檔案專員崗位職責

1.負責房地產(chǎn)企業(yè)工程技術(shù)資料、商務(wù)往來文書管理制度的實施和維

護。

2.負責企業(yè)所有文書檔案及工程技術(shù)資料的收集、整理、立卷、歸

檔、保存和借閱工作。

3.負責企業(yè)檔案室所有檔案資料的保管、查閱與借閱工作。

4.負責工程文件與過程文件的歸整工作。

5.根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度的規(guī)定，做好檔案的銷毀工作。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

1.負責制定和完善企業(yè)人力資源管理制度體系并監(jiān)督執(zhí)行

2.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略組織制定人力資源整體戰(zhàn)略規(guī)劃和組織規(guī)劃，為

領(lǐng)導(dǎo)做出重大人事決策提供建議和信息支持

4.制訂年度員工培訓計劃并組織實施，對培訓效果進行評估

5.組織制定企業(yè)的考核指標體系及相應(yīng)的激勵機制，建立有效的績效

考評體系并組織實施

7.擬訂人力資源成本預(yù)算，監(jiān)督控制預(yù)算的執(zhí)行情況

8.協(xié)調(diào)員工與企業(yè)的關(guān)系，組織和推動企業(yè)文化建設(shè)

十一、薪資專員崗位職責

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理完成各種薪資、福利，參與薪酬與福利調(diào)查。

3.履行各項企業(yè)規(guī)章制度，處理員工獎懲事宜。

4.根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)指示，進行具體的薪資調(diào)整工作。

5.辦理人事招聘、內(nèi)部調(diào)動、解聘、退休、接納等相關(guān)手續(xù)。

6.辦理企業(yè)員工的社會保險工作。

7.協(xié)助實施招聘、培訓和發(fā)展、考核、薪酬、員工福利等工作。

十二、績效專員崗位職責

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理實施具體的績效考核工作。

2.參與指導(dǎo)企業(yè)各部門開展績效考核工作，收集考核資料。

3.負責整理績效考核資料，進行績效考核數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、處理工作。

4.協(xié)助人力資源部經(jīng)理開展績效面談工作。

5.受理績效考核工作中的異常或投訴處理，并及時上報領(lǐng)導(dǎo)。

6.錄入績效考核數(shù)據(jù)，完善績效考核信息率。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

1.根據(jù)企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，擬訂年度物業(yè)管理工作計劃，并報主管領(lǐng)

導(dǎo)審批。

2.全面負責所屬項目的物業(yè)管理工作，確保物業(yè)服務(wù)達到企業(yè)的標

準。

3.負責擬訂各項物業(yè)管理規(guī)章制度，并確保順利實施。

4.組織制訂具體的物業(yè)管理計劃，并協(xié)調(diào)實施。

5.負責企業(yè)所屬物業(yè)設(shè)施及物業(yè)系統(tǒng)的綜合管理，確保物業(yè)管理秩序

井然。

6.定期或不定期地開展物業(yè)管理內(nèi)部自檢工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

7.熱情接待業(yè)主，及時處理業(yè)主對服務(wù)的投訴，并定期做好對業(yè)主的回訪工作。

8.負責做好與企業(yè)內(nèi)部各部門的協(xié)調(diào)工作，合理調(diào)配人力和物力資

源。

9.負責定期對本部門員工進行培訓和考核工作，提高員工的業(yè)務(wù)水平

和服務(wù)質(zhì)量。

十四、服務(wù)中心主管崗位職責

。1.制定客戶服務(wù)中心各項規(guī)章制度，編制《各級管理員工值班表》

2.全面負責客戶服務(wù)中心的日常工作，并進行服務(wù)質(zhì)量控制。

3.接受及處理業(yè)主投訴，并記錄。

。4.準時安排接待專員向業(yè)主派發(fā)各種費用的《交費通知單》

5.定期或不定期對業(yè)主的投訴進行回訪，收集各類建設(shè)性意見。

6.負責定期對服務(wù)質(zhì)量進行統(tǒng)計、分析，并提出整改方案。

7.負責對客戶服務(wù)中心突發(fā)事件的管理工作。

十五、保潔專員崗位職責

1.組織做好轄區(qū)內(nèi)公共區(qū)域及辦公區(qū)域的衛(wèi)生保潔工作，做到無死

角、無遺漏。

2.組織行政管理部等相關(guān)部門、人員進行衛(wèi)生檢查。

3.負責專用清潔設(shè)備的保管和使用，定期檢查、保養(yǎng)、清潔保潔機械

設(shè)備。

4.及時聯(lián)系環(huán)衛(wèi)車輛，做好垃圾清運工作。

5.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十六、安全專員崗位職責

1.擬定保安人員輪班計劃，安排保安人員的輪班、輪休。

2.負責企業(yè)安全監(jiān)控系統(tǒng)的日常維護與檢查、確保安保系統(tǒng)隨時處于

完好狀態(tài)。

3.定期做好防火、防盜的安全檢查工作，及時消除各類安全隱患。

4.負責消防器材的合理配置和維護管理，確保消防設(shè)施隨時處于可用

狀態(tài)。

5.定期對各部門員工、工程項目部現(xiàn)場管理人員、施工人員開展安全

教育和培訓。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十七、綠化專員崗位職責

1.負責根據(jù)景觀設(shè)計方案，組織做好盆景、綠植的擺放工作。

2.組織做好房地產(chǎn)項目轄區(qū)的草坪、樹木、盆景等美化綠化項目的日

常養(yǎng)護工作。

3.定期開展綠植的擦拭、澆水、松土、施肥等工作。

4.根據(jù)季節(jié)及氣候變化，定期或不定期地組織對草坪、樹木開展病蟲

防治工作。

5.負責綠化設(shè)施的保管和防護，以及勞動工具、化肥、農(nóng)藥的保管。

十八、維修工崗位職責

1.巡視轄區(qū)，掌握公共設(shè)施的運行狀況。

2.負責轄區(qū)內(nèi)公共設(shè)施的日常維護與保養(yǎng)工作。

3.接收業(yè)主或服務(wù)中心的保修請求，及時進行維修服務(wù)。

4.定期或不定期將轄區(qū)內(nèi)工程設(shè)備的運轉(zhuǎn)狀況向服務(wù)中心匯報。

5.做好維修工具、設(shè)備的保管工作，防止其丟失或損壞。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十九、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

1.負責編制融資、審計及財務(wù)管理等相關(guān)規(guī)章制度，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批

后執(zhí)行。

2.組織編制企業(yè)各項財務(wù)計劃，并對其實施情況進行監(jiān)督。

3.組織所屬人員定期進行各項財務(wù)核算工作，按時向高層領(lǐng)導(dǎo)提交相

關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。

4.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示，拓展融資渠道，做好企業(yè)融資管理的各項工作。

5.組織相關(guān)人員做好年度財務(wù)審計及各工程項目的審計工作，并按時

提交審計報告。

6.統(tǒng)一組織企業(yè)的報稅工作，并對項目的報稅工作進行管理和監(jiān)督。

7.監(jiān)督各項財務(wù)收支工作，對違反財務(wù)紀律的事件要進行及時處理。

8.參與房地產(chǎn)項目的投資決策，為項目開發(fā)提供決策參考。

9.定期或不定期對財務(wù)管理各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行檢查。

10.做好對部門所屬人員的培訓、考核等工作收集和匯總各個項目部的材料設(shè)備使用和需求信息，編制需求計劃。

二十、財務(wù)會計崗位職責

1.根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)制度規(guī)定，按月、季編制各類會

計報表。

2.設(shè)置總賬和明細分類賬戶，按適用的會計核算方式及時記賬。

3.定期核算各部門、各項目部的收支賬目，及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)

情況。

4.依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定，審計會計單據(jù)，保證日常核算準確無誤。

5.定期檢查、審核銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實

相符。

6.根據(jù)國家稅法規(guī)定和企業(yè)相關(guān)規(guī)定，按月進行納稅申報，辦理相關(guān)

稅務(wù)手續(xù)，定期進行統(tǒng)計，編制相關(guān)報表。

7.依據(jù)國家有關(guān)政策和房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度，對企業(yè)各項業(yè)務(wù)進

行成本核算，按期編制成本報表。

8.根據(jù)財務(wù)報表，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好本企業(yè)的財務(wù)分析工作。

二十一、出納崗位職責

1.根據(jù)銀行結(jié)算制度和房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，審核各類原始憑

證。

2.準確、及時的地完成現(xiàn)金收付及報銷工作，并開具或索取相關(guān)的票

據(jù)。

3.按規(guī)定及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進行現(xiàn)金賬賬盤

存，做好日清月結(jié)工作，并填寫《出納日報表》。

4.根據(jù)企業(yè)日常經(jīng)營需要，按規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，及時完成現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，保證賬賬相符、賬實相符。

5.根據(jù)人資部制作的員工工資發(fā)放明細表，按期發(fā)放員工工資，及時

匯總、編制記賬憑證。

6.按規(guī)定使用空白支票等重要財務(wù)票據(jù)和印鑒，并設(shè)登記薄進行登

記，辦理登記手續(xù)。

7.保存、管理每月會計原始憑證資料、做好會計憑證的檔案管理工

作。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇二

一、企業(yè)管理中心總監(jiān)崗位職責

1.參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案，擬訂各個部門年度工作目標計劃和預(yù)算方案并組織實施，參與制定企業(yè)重大投資、項目開發(fā)策略研究和本控制等決策。

2.負責企業(yè)擬訂投資項目的定位研究、業(yè)態(tài)分布策劃。 3.主持企業(yè)各項目的規(guī)劃設(shè)計管理及日常事務(wù)的統(tǒng)籌管理。4.主持辦理項目前期的土地移交、拆遷等手續(xù)。

5.參與房地產(chǎn)項目用地的前期談判、投標管理等重大決策工作。 6.指導(dǎo)開展對政府部門的公關(guān)工作。

7.對所轄部門人員的工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督、培訓、考核與協(xié)調(diào)。

二、項目開發(fā)部經(jīng)理崗位職責

1.根據(jù)企業(yè)的總體戰(zhàn)略，具體負責房地產(chǎn)項目開發(fā)的全程管理工作。 2.具體負責編制各項關(guān)于房地產(chǎn)項目開發(fā)的規(guī)章制度，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

3.負責組織所有開發(fā)項目的前期手續(xù)的報批報建工作。 4.負責項目的引進、前期談判和土地投標工作。5.負責組織房地產(chǎn)開發(fā)項目的規(guī)劃工作。

6.負責為企業(yè)尋找土地資源，進行土地儲備和相關(guān)的調(diào)研工作。 7.主持與企業(yè)聯(lián)系單位的公關(guān)工作。

8.根據(jù)授權(quán)，處理特殊事項或重大突發(fā)事件。 9.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

三、項目立項主管崗位職責

6.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項目的前期策劃工作 7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

四、項目規(guī)劃主管崗位職責

1.負責完成房地產(chǎn)項目總體方案的規(guī)劃報批、審批工作。

2.完成房地產(chǎn)項目規(guī)劃的各項報批手續(xù)，并取得相關(guān)批件及《工程建設(shè)規(guī)劃許可證》。

3.負責向設(shè)計單位下達設(shè)計條件或要求，組織規(guī)劃設(shè)計方案。 4.負責協(xié)助投標主管參與工程投標工作。

5.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項目的前期策劃工作。 6.負責做好施工現(xiàn)場的技術(shù)支持服務(wù)工作。7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

五、拆遷辦主任崗位職責

1.負責辦理拆遷公告、公示、拆遷許可證、結(jié)案手續(xù)，報政府主管部門

審批。

2.負責組織實施拆遷的入戶調(diào)查，房屋評估、經(jīng)濟分析、與拆遷單位談判等工作。

3.負責對拆遷單位的協(xié)調(diào)與拆遷工作的全過程進行組織控制。 4.負責制訂搬遷計劃并組織計劃實施。5.協(xié)助政府拆遷現(xiàn)場出現(xiàn)的各種問題。

6.協(xié)助政府拆遷主管部門開展落實各項拆遷工作。 7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

六、報批報建員崗位職責

1.負責辦理開發(fā)項目的有關(guān)前期手續(xù)（如立項、規(guī)劃審批、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、委托地質(zhì)勘探、三通一平、拆遷安置等），并具體落實。 2.根據(jù)立項批復(fù)，擬建方案及說明，地形圖等材料，準備好建筑方案設(shè)計所需的材料。

3.按要求報送總圖給人防、消防、環(huán)保、交通、園林、市政、通信等部門審批，蓋章認可或取得有關(guān)協(xié)議。 4.報批初步設(shè)計，并協(xié)調(diào)、參加初步設(shè)計審查。

5.報批施工圖設(shè)計，辦理土地規(guī)劃使用證，建設(shè)工程規(guī)劃許可證和工程施工許可證。

6.辦理開發(fā)項目施工階段的有關(guān)行政批件，申辦開發(fā)項目所需的水、電、氣、通信、閉路、道路燈開通、安裝等手續(xù)。

并完備歸檔。

七、行政部經(jīng)理崗位職責

1.負責企業(yè)各項規(guī)章制度的擬訂、執(zhí)行與監(jiān)控。

2.全面負責企業(yè)行政、后勤的管理工作，按時擬訂各項工作計劃。 3.負責對企業(yè)各項行政辦公費用進行管理與控制。4.負責企業(yè)文化的建設(shè)與宣導(dǎo)。

5.組織本部門人員做好企業(yè)的后勤保障工作，持續(xù)加強各崗位人員的服務(wù)意識。

6.負責企業(yè)重要會議、重大活動的籌備組織工作，接待重要來訪客人。 7.負責與外界有關(guān)部門和機構(gòu)保持良好的公共關(guān)系。8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

八、行政專員崗位職責

1.協(xié)助行政經(jīng)理維護企業(yè)辦公區(qū)形象。

2.根據(jù)企業(yè)行政經(jīng)費預(yù)算及成本控制的要求，采購辦公用品和辦公設(shè)備。 3.協(xié)助制定、監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)行政規(guī)章制定。4.負責抽查企業(yè)各種制定的執(zhí)行情況。

5.負責企業(yè)重大活動，會議的現(xiàn)場協(xié)調(diào)、安排和籌劃。

6.負責各部門搬家搬運事宜的協(xié)調(diào)管理，以及企業(yè)車輛、外租車輛的日常調(diào)派及備案管理。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

九、檔案專員崗位職責

1.負責房地產(chǎn)企業(yè)工程技術(shù)資料、商務(wù)往來文書管理制度的實施和維護。

2.負責企業(yè)所有文書檔案及工程技術(shù)資料的收集、整理、立卷、歸檔、保存和借閱工作。

3.負責企業(yè)檔案室所有檔案資料的保管、查閱與借閱工作。 4.負責工程文件與過程文件的歸整工作。

5.根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度的規(guī)定，做好檔案的銷毀工作。 6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

1.負責制定和完善企業(yè)人力資源管理制度體系并監(jiān)督執(zhí)行

4.制訂年度員工培訓計劃并組織實施，對培訓效果進行評估

一、薪資專員崗位職責

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理完成各種薪資、福利，參與薪酬與福利調(diào)查。 2.管理員工薪酬信息資料及各類人事資料。

3.履行各項企業(yè)規(guī)章制度，處理員工獎懲事宜。

4.根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)指示，進行具體的薪資調(diào)整工作。 5.辦理人事招聘、內(nèi)部調(diào)動、解聘、退休、接納等相關(guān)手續(xù)。6.辦理企業(yè)員工的社會保險工作。

7.協(xié)助實施招聘、培訓和發(fā)展、考核、薪酬、員工福利等工作。 十

二、績效專員崗位職責

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理實施具體的績效考核工作。 2.參與指導(dǎo)企業(yè)各部門開展績效考核工作，收集考核資料。3.負責整理績效考核資料，進行績效考核數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、處理工作。4.協(xié)助人力資源部經(jīng)理開展績效面談工作。

1.根據(jù)企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，擬訂年度物業(yè)管理工作計劃，并報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2.全面負責所屬項目的物業(yè)管理工作，確保物業(yè)服務(wù)達到企業(yè)的標準。 3.負責擬訂各項物業(yè)管理規(guī)章制度，并確保順利實施。4.組織制訂具體的物業(yè)管理計劃，并協(xié)調(diào)實施。

5.負責企業(yè)所屬物業(yè)設(shè)施及物業(yè)系統(tǒng)的綜合管理，確保物業(yè)管理秩序井然。

6.定期或不定期地開展物業(yè)管理內(nèi)部自檢工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

7.熱情接待業(yè)主，及時處理業(yè)主對服務(wù)的投訴，并定期做好對業(yè)主的回訪工作。

8.負責做好與企業(yè)內(nèi)部各部門的協(xié)調(diào)工作，合理調(diào)配人力和物力資源。 9.負責定期對本部門員工進行培訓和考核工作，提高員工的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。

十四、服務(wù)中心主管崗位職責

1.制定客戶服務(wù)中心各項規(guī)章制度，編制《各級管理員工值班表》。 2.全面負責客戶服務(wù)中心的日常工作，并進行服務(wù)質(zhì)量控制。3.接受及處理業(yè)主投訴，并記錄。

五、保潔專員崗位職責

1.組織做好轄區(qū)內(nèi)公共區(qū)域及辦公區(qū)域的衛(wèi)生保潔工作，做到無死角、無遺漏。

2.組織行政管理部等相關(guān)部門、人員進行衛(wèi)生檢查。

3.負責專用清潔設(shè)備的保管和使用，定期檢查、保養(yǎng)、清潔保潔機械設(shè)備。

4.及時聯(lián)系環(huán)衛(wèi)車輛，做好垃圾清運工作。 5.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十六、安全專員崗位職責

1.擬定保安人員輪班計劃，安排保安人員的輪班、輪休。

2.負責企業(yè)安全監(jiān)控系統(tǒng)的日常維護與檢查、確保安保系統(tǒng)隨時處于完好狀態(tài)。

3.定期做好防火、防盜的安全檢查工作，及時消除各類安全隱患。 4.負責消防器材的合理配置和維護管理，確保消防設(shè)施隨時處于可用狀態(tài)。

5.定期對各部門員工、工程項目部現(xiàn)場管理人員、施工人員開展安全教育和培訓。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。 十

七、綠化專員崗位職責

1.負責根據(jù)景觀設(shè)計方案，組織做好盆景、綠植的擺放工作。 2.組織做好房地產(chǎn)項目轄區(qū)的草坪、樹木、盆景等美化綠化項目的日常養(yǎng)護工作。

3.定期開展綠植的擦拭、澆水、松土、施肥等工作。

4.根據(jù)季節(jié)及氣候變化，定期或不定期地組織對草坪、樹木開展病蟲防治工作。

5.負責綠化設(shè)施的保管和防護，以及勞動工具、化肥、農(nóng)藥的保管。 十

八、維修工崗位職責

1.巡視轄區(qū)，掌握公共設(shè)施的運行狀況。 2.負責轄區(qū)內(nèi)公共設(shè)施的日常維護與保養(yǎng)工作。

九、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責

1.負責編制融資、審計及財務(wù)管理等相關(guān)規(guī)章制度，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。

2.組織編制企業(yè)各項財務(wù)計劃，并對其實施情況進行監(jiān)督。

3.組織所屬人員定期進行各項財務(wù)核算工作，按時向高層領(lǐng)導(dǎo)提交相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。

4.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示，拓展融資渠道，做好企業(yè)融資管理的各項工作。 5.組織相關(guān)人員做好年度財務(wù)審計及各工程項目的審計工作，并按時提交審計報告。

十、財務(wù)會計崗位職責

1.根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)制度規(guī)定，按月、季編制各類會計報表。

2.設(shè)置總賬和明細分類賬戶，按適用的會計核算方式及時記賬。 3.定期核算各部門、各項目部的收支賬目，及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況。

4.依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定，審計會計單據(jù)，保證日常核算準確無誤。 5.定期檢查、審核銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實相符。

6.根據(jù)國家稅法規(guī)定和企業(yè)相關(guān)規(guī)定，按月進行納稅申報，辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù)，定期進行統(tǒng)計，編制相關(guān)報表。

7.依據(jù)國家有關(guān)政策和房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度，對企業(yè)各項業(yè)務(wù)進行成本核算，按期編制成本報表。

一、出納崗位職責

1.根據(jù)銀行結(jié)算制度和房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，審核各類原始憑證。 2.準確、及時的地完成現(xiàn)金收付及報銷工作，并開具或索取相關(guān)的票據(jù)。3.按規(guī)定及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進行現(xiàn)金賬賬盤存，做好日清月結(jié)工作，并填寫《出納日報表》。

4.根據(jù)企業(yè)日常經(jīng)營需要，按規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，及時完成現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，保證賬賬相符、賬實相符。

5.根據(jù)人資部制作的員工工資發(fā)放明細表，按期發(fā)放員工工資，及時匯總、編制記賬憑證。

6.按規(guī)定使用空白支票等重要財務(wù)票據(jù)和印鑒，并設(shè)登記薄進行登記，辦理登記手續(xù)。

7.保存、管理每月會計原始憑證資料、做好會計憑證的檔案管理工作。 8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇三

第一條為保證國有企業(yè)下崗職工基本生活和再就業(yè)工作的需要，規(guī)范國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理，根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于切實做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的通知》（中發(fā)〔1998〕10號）精神，制定本辦法。

第二條本辦法所稱國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金，是指由政府、企業(yè)和社會共同承擔的，用于為進入國有企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心（包括類似機構(gòu)或代管科室，以下簡稱企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心）的國有企業(yè)下崗職工（以下簡稱下崗職工）發(fā)放基本生活費、代繳社會養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費（以下簡稱社會保險費）和促進再就業(yè)工作的專項資金。

第三條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金根據(jù)企業(yè)隸屬關(guān)系，按照分級負擔、分級管理的原則，統(tǒng)籌安排、合理使用。

第四條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金來源包括：

（三）企業(yè)自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的資金；

（四）從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的資金；

（五）社會捐贈資金；

（六）上級財政補助收入；

（七）下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金利息收入；

（八）其他資金。

（一）財政（含預(yù)算內(nèi)、外資金）安排三分之一，其中，中央企業(yè)由中央財政解決，地方企業(yè)由地方財政解決。

對困難較多的中西部地區(qū)和老工業(yè)基地，中央財政給予一定補助。

財政預(yù)算安排的資金在政府預(yù)算收支科目“社會保障補助支出”類中的“下崗職工基本生活補助”款級科目（科目編碼為“1905”）中列支；財政從政府統(tǒng)籌調(diào)劑的預(yù)算外資金中安排的資金在相關(guān)的預(yù)算外支出科目中列支。

（二）企業(yè)負擔三分之一。

（三）社會籌集三分之一，其中包括從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的部分和社會捐贈資金等。

失業(yè)保險繳費率提高后，增加的失業(yè)保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費。

各地可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況確定上述資金的具體負擔比例。國有獨資盈利企業(yè)和國有參股、控股企業(yè)保障下崗職工基本生活的資金，原則上全部由企業(yè)負擔。

第六條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心自行組織的用于促進再就業(yè)的經(jīng)費由企業(yè)自行安排，并在原渠道列支。

第七條原有的幫困解困等資金納入國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金統(tǒng)一管理。

第八條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：

（一）為下崗職工發(fā)放基本生活費；

（二）為下崗職工代繳養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社會保險費；

第九條下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心后，其基本生活費標準原則上可按略高于當?shù)厥I(yè)救濟金的標準安排，并按適當比例逐年遞減，但最低不得低于當?shù)厥I(yè)救濟金標準，具體標準由各地根據(jù)實際情況確定。

下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心期滿后仍未再就業(yè)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受失業(yè)救濟，不再領(lǐng)取基本生活費；失業(yè)救濟期滿仍未就業(yè)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受社會救濟。

第十條為下崗職工代繳的.養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險費（包括個人繳費部分）以當?shù)厣夏甓嚷毠て骄べY的60%為繳費基數(shù)，按規(guī)定的繳費比例繳納。

第十一條為下崗職工開展職業(yè)指導(dǎo)和再就業(yè)培訓工作所需經(jīng)費由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心根據(jù)實際情況予以安排，并報同級財政部門備案。上述經(jīng)費不得在基本生活保障資金中列支。

第十二條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的辦公經(jīng)費和工作人員經(jīng)費由企業(yè)按原列支渠道列支，不得在下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金中列支。

第十三條各級財政部門對預(yù)算內(nèi)安排的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金應(yīng)通過“下崗職工基本生活補助”科目實行專帳核算、專款專用、專項管理。

第十四條各級財政部門應(yīng)在同級“社會保障基金”專戶下開設(shè)“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶，對財政承擔和社會籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金實行專戶管理。

財政承擔的預(yù)算內(nèi)資金由預(yù)算內(nèi)“下崗職工基本生活補助”科目轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶；財政承擔的預(yù)算外資金由相關(guān)的預(yù)算外資金專戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶；社會籌集的資金從相關(guān)帳戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶。

第十五條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)在銀行開設(shè)專門帳戶，對財政統(tǒng)一撥付和企業(yè)自行籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金進行專戶管理，專款專用，不得擠占和挪用。

第十六條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)根據(jù)上年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的收支情況和本年度的收支預(yù)測，按財政部門的統(tǒng)一要求編制本年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金收支計劃，經(jīng)勞動保障部門匯審、同級財政部門審核，報同級政府批準后執(zhí)行。

各級勞動保障部門要監(jiān)督企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心嚴格按照批準的預(yù)算執(zhí)行。

第十七條每季度終了和年度終了后，企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)按財政部門的統(tǒng)一要求分別編報國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金季報和年度財務(wù)決算，并提供資金使用情況分析報告，由同級勞動保障部門負責匯審，經(jīng)同級財政部門審核并報同級政府批準后，逐級上報。季報和決算必須做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、報送及時。

第十八條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用，不得改變用途。

第十九條按規(guī)定應(yīng)用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)的企業(yè)自籌資金由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心直接向企業(yè)申請。企業(yè)應(yīng)按支出進度將資金及時撥入再就業(yè)服務(wù)中心在銀行開設(shè)的專門帳戶中，并按季向財政和勞動保障部門出具劃款憑證。

企業(yè)自籌和財政撥付的用于下崗職工基本生活費的資金應(yīng)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按月直接發(fā)放給下崗職工本人。企業(yè)自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費的資金由再就業(yè)服務(wù)中心代繳到社會保險經(jīng)辦機構(gòu)。

第二十條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心申請財政“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶資金時，應(yīng)根據(jù)本企業(yè)再就業(yè)工作計劃按季提出用款計劃，填寫的用款申請書應(yīng)分別列明發(fā)放基本生活費和代繳社會保險費的金額，并附銀行開出的企業(yè)自籌資金劃款憑證，經(jīng)勞動保障部門審核后，報同級財政部門批準。

用款申請經(jīng)核準后，為下崗職工支付的基本生活費由財政部門按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶直接劃撥到企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心在銀行單獨開設(shè)的帳戶，由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按規(guī)定使用；為下崗職工代繳的社會保險費，由財政部門根據(jù)領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶劃撥給社會保險經(jīng)辦機構(gòu)。

第二十一條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心要加強對國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的管理，健全內(nèi)部約束機制。

各級財政、勞動保障和審計部門要定期對資金的籌集、使用等情況進行監(jiān)督檢查。

財政部駐各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市財政監(jiān)察專員辦事機構(gòu)應(yīng)定期對中央財政撥付地方國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金使用情況進行監(jiān)督檢查。

第二十二條對違反本規(guī)定、具有以下行為之一的單位和個人，要視其情節(jié)輕重，按照《中華人民共和國行政處罰法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進行處理；對構(gòu)成犯罪的，要依法追究其刑事責任。

（三）擅自改變國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用途的；

（四）擅自改變有關(guān)標準的；

（六）其他違反國家有關(guān)法律、法規(guī)的行為。

第二十三條中央財政安排的中直企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補助資金撥付程序及使用、管理按《關(guān)于印發(fā)〈中直企業(yè)下崗職工中央財政補助資金使用管理辦法〉的通知》（財工字〔1998〕329號）和《關(guān)于加強國有企業(yè)下崗職工管理和再就業(yè)服務(wù)中心建設(shè)有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔1998〕8號）辦理。

第二十四條用于公共就業(yè)服務(wù)、勞動力市場建設(shè)和促進再就業(yè)的資金另行規(guī)定。

第二十五條各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實際情況會同勞動保障廳（局）制定具體的管理辦法，并報財政部、勞動和社會保障部備案。

第二十六條本辦法由財政部負責解釋和修訂。

第二十七條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇四

摘 要 房地產(chǎn)行業(yè)已成為中國經(jīng)濟中地位的重要部分，經(jīng)過2016—2018升溫后，今年房地產(chǎn)市場的回落，“缺錢”或已成為房地產(chǎn)的關(guān)鍵詞之一，更多房企強調(diào)“現(xiàn)金為王”，一些大型的房企開始了“搶收計劃”和“去庫存計劃”，其背后都顯現(xiàn)出了以現(xiàn)金流為基礎(chǔ)的導(dǎo)向。顯然，資金管理是重要環(huán)節(jié)，本文通過對在這種大環(huán)境下中小房開企業(yè)資金狀況的分析，提出了中小企業(yè)在融資方式、資金使用以及資金回籠方面存在的問題，結(jié)合中小房地產(chǎn)企業(yè)的特點，以及業(yè)務(wù)實操中的經(jīng)驗總結(jié)，提出了相應(yīng)的解決對策，以期參考。

一、引言

中央重申“房住不抄，因城施策”主基調(diào)未變，穩(wěn)地價穩(wěn)房價預(yù)期，各城市持續(xù)貫徹一城一策，因城施策的長效調(diào)控機制，房地產(chǎn)市場回歸理性發(fā)展，房價漲幅回落。現(xiàn)金流是房地產(chǎn)企業(yè)的血液，是生存的根本;特別是對于中小房企在資金來源和規(guī)模上都無法跟大規(guī)模房企相比，資金管理顯得尤為重要。本文分析當下我國中小房地產(chǎn)的現(xiàn)狀和特點，從資金鏈的角度提出了資金管理面臨的問題并提出相應(yīng)的解決對策。

在融資渠道方面，中小房地產(chǎn)企業(yè)一直面臨籌資渠道單一、門檻高、成本高等問題。在資金管理側(cè)重點上，中小房地產(chǎn)企業(yè)可能更多地關(guān)注拿地環(huán)節(jié)的資金籌措，對于工程建設(shè)環(huán)節(jié)的資金支付，預(yù)售環(huán)節(jié)的銷售回款則采取粗放式的管理模式，造成資金利用效率不高，管理水平低下。

中小房地產(chǎn)企業(yè)在資金管理的意識和模式比較落后，缺乏信息化和制度化的手段，依賴于指令進行管理，勢必會造成資金管理方面缺乏全面性和戰(zhàn)略性，造成短視行為，帶來資金管理風險。

房地產(chǎn)市場在政府的調(diào)控以及良性的經(jīng)濟運行中，已逐漸趨于平穩(wěn)發(fā)展，中小房地產(chǎn)企業(yè)要在這場浪潮中求得生存的一席之地，更在資金管理方面進行細化的管理，提高資金使用效率。

融資渠道有限是中小房地產(chǎn)企業(yè)普遍面臨的問題。除了規(guī)模較大的房企能夠運用發(fā)券等方式在金融市場上取得大額融資以外，中小房企基本只有靠銀行借貸的方式取得融資，而銀行的借貸政策門檻較高，很多中小房企被迫選擇民間借貸的方式承擔高額資金成本，所以，中小房企由于企業(yè)規(guī)模小、抗壓能力小等特點，常常面臨較大資金壓力和困境。

沒有建立預(yù)算機制，或者預(yù)算執(zhí)行不到位，管理效率不高都是導(dǎo)致資金使用效率低下的原因。中小房地產(chǎn)企業(yè)大部分缺乏有效的預(yù)算機制，預(yù)算的編制缺乏監(jiān)督，執(zhí)行過程缺乏考核，指導(dǎo)性差，流于形式;合約規(guī)劃的不完善，引起資金浪費;加之，行業(yè)門檻不高，管理水平和效率不高，造成資金使用效率低下。

（三）應(yīng)收賬款管理粗放，內(nèi)控松散導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)率低

隨著近年來政府加大了對房地產(chǎn)的資金的監(jiān)管力度，對預(yù)售條件越來越嚴格，對于預(yù)收款也進行強監(jiān)管，由建部門、銀監(jiān)會、人行三方進行嚴格的監(jiān)督和檢查，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)在初期的資金沉淀較大，資金回籠周期拉長，我國中小房地產(chǎn)企業(yè)普遍管理水平不高，內(nèi)控松散，而在政府加大管理和調(diào)控力度的環(huán)境下，過于粗放的應(yīng)收賬款管理使資金周轉(zhuǎn)率低下。

由于按揭資源是有限的，各大銀行紛紛搶優(yōu)質(zhì)的大規(guī)模房企，并將按揭資源向之傾斜，導(dǎo)致部分規(guī)模較小的中小房企在資源緊缺的情況下，只有“撿漏補缺”的爭取放款規(guī)模，或者不得不自身提供客戶信用，例如采取分期付款的方式，延長了資金回流的時間，加大了壞賬發(fā)生的概率。

中小房地產(chǎn)企業(yè)在管理模式缺乏流程化和制度化，資金管理多為“需求式”管理，沒有納入企業(yè)整體戰(zhàn)略，或者沒有將資金管理切實的融入企業(yè)戰(zhàn)略管理。另一方面相對于大型的規(guī)模房企來講，中小房地產(chǎn)企業(yè)資金管理意識較為淡薄，缺乏有效的信息化手段，更多的是依靠人力進行資金管理，加之資金管理的人員素質(zhì)也有限，所以會大資金風險，造成資金運營效率低下。

（一）拓寬融資渠道，降低融資成本

1.轉(zhuǎn)變思維，探索多種融資方式。中小房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該拓寬融資渠道，轉(zhuǎn)變思維，量力而行。不求多求快，應(yīng)該根據(jù)開發(fā)所處的環(huán)節(jié)，充分利用好當?shù)厣虡I(yè)銀行的信貸政策，降低融資成本。可分期開發(fā)，化小項目主體進行房地產(chǎn)開發(fā)貸款;依托于集團形成規(guī)模效應(yīng)取得融資，然后通過集團統(tǒng)借統(tǒng)貸的方式輸送給中小子公司使用;在合同允許和友好合作的范圍內(nèi)，利用供應(yīng)商或者總包單位墊支，在一定程度上延緩資金流出，“以時間換空間”，也不失為另一種方式。

2.提高自身融資能力，做好融資規(guī)劃。中小企業(yè)必須加強自身管理，發(fā)展壯大，通過選擇優(yōu)質(zhì)合作伙伴，以項目合作等方式抱團取暖，壯大規(guī)模，如果能夠成為上市企業(yè)則可以擁有更廣闊的融資渠道。盡可能優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)，合理安排長期、短期相結(jié)合的融資計劃，避免通過短期融資來滿足長期的需求，防止短期融資要求償還后資金鏈斷裂風險。

（二）建立預(yù)算機制，加強資金計劃管理

1.在進行充分市場調(diào)研的基礎(chǔ)上編制可行性研究報告。盡可能廣泛的搜集資料，并對其整理分析，組織公司各部門進行綜合評審，報告中應(yīng)該明確與項目發(fā)展進度相關(guān)的各階段的對接和規(guī)劃，明確各部門在各環(huán)節(jié)中責任和工作范圍。

2.全項目和年度合約規(guī)劃編制相結(jié)合。在經(jīng)審批的可行性研究報告基礎(chǔ)上，再度細化，明確到每一項業(yè)務(wù)的具體支出類別，并擬定項目整體和年度的合約規(guī)劃，其精細程度可以不同，項目整體規(guī)劃著重于全項目，可以宏觀一點，以成本的類別進行規(guī)劃;年度規(guī)劃需要每年根據(jù)市場情況進行調(diào)整，細化到每一條具體招標項和合同項，并按季度進行滾動刷新。

3.建立資金計劃支付機制。在合約規(guī)劃的基礎(chǔ)上，合理的編制資金支付計劃，按照不同的資金使用金額劃分出資金準備期，提前安排好資金，根據(jù)合同的付款節(jié)點，提出資金支付申請。做到事前可控，事中有序。另外，按業(yè)務(wù)里程碑，在特定節(jié)點（例如搶工期）預(yù)留資金支付的機動數(shù)，以避免資金周轉(zhuǎn)失效。

4.建立資金考核制度。僅有資金計劃支付機制，如果不建立有效的考核機制，也會導(dǎo)致在實際操作中資金管理的失效，從而導(dǎo)致資金支付無序，無法分清主次緩急，降低資金使用效率。所以，資金支付計劃的準確率應(yīng)該與具體資金使用部門的績效指標掛鉤，做到有計劃支付，無計劃不支付或者緩支付，但同時也允許針對突發(fā)緊急事件開通審批流程的通道。

1.分析存貨結(jié)構(gòu)，合理制定推盤計劃和收款政策。應(yīng)該對存貨結(jié)構(gòu)進行分析，比如，住宅，商業(yè)，車位的占比，結(jié)合客戶群體分析，合理地制定推盤計劃和收款政策。比如，加大一次性付款的優(yōu)惠力度，在合理范圍內(nèi)推行分期付款的政策，充分利用銀行的信用卡政策進行車位的銷售，加快銷售及回款力度。

2.細化應(yīng)收賬款管理，從源頭分析并壓縮應(yīng)收。對于應(yīng)收賬款的管理變“被動”為“主動”，從產(chǎn)生應(yīng)收賬款的源頭出發(fā)，對應(yīng)收賬款分階段進行梳理，根據(jù)應(yīng)收賬款所處的階段分為：揭資料準備期，資料審核期，銀行放款期等，分階段管理。通過分析各階段關(guān)鍵管控環(huán)節(jié)，制定壓控措施并有效執(zhí)行。按應(yīng)收賬款的階段，明確職能部門對的職責范圍，可采取“承包到崗”制。定期開應(yīng)收分析例會，對應(yīng)收清收情況進行回顧并考核。這樣做的好處在于分段管理有利于清晰回款的具體階段，有的放矢地解決問題，提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，加速資金回籠。

3.加速保證金的退款，讓凍結(jié)資金“活”起來。很多城市的公積金按揭貸款和銀行按揭貸款業(yè)務(wù)，都會收取一定比例的保證金，比例5%～20%不等。這部分資金都是“死”資金，無法為房地產(chǎn)企業(yè)所用。所以應(yīng)該加速凍結(jié)資金的退理，一方面通過提高工程管理，加快進度，加速抵押權(quán)證的辦理，以贖回這部分保證金;另一方面可以通過與銀行談判，或者以信用擔保等方式降低保證金繳存比例。

（四）對銀行資源有效利用，加速按揭回款

1.按揭合作以整體項目打包談判。從目前的情況來看，銀行的按揭合作對于住宅和商業(yè)這兩種業(yè)態(tài)有著不同的態(tài)度：住宅按揭合作往往是各家銀行爭取的焦點，而實體商業(yè)低迷，以及商業(yè)總價高風險大等特點，多數(shù)銀行對于商業(yè)的按揭是謹慎和回避的。所以，在做銀行按揭準入時，應(yīng)該以項目為基礎(chǔ)進行打包談判，即銀行接手住宅項目的同時，也必須接盤商業(yè)的按揭。這樣即使商業(yè)的銷售會滯后于住宅的銷售，也可避免后期僅剩商業(yè)銷售時，失去與銀行談判的籌碼，無法順利辦理按揭，影響銷售額及其資金的回籠。

2.建立銀行資源庫，合理管理按揭銀行。隨著經(jīng)濟的開放與發(fā)展，銀行可謂百花齊放，已經(jīng)完全打破傳統(tǒng)“四大行”（工農(nóng)中建）壟斷局面，不同銀行內(nèi)部風控管理，金融政策等都是有所不同的，應(yīng)充分利用銀行的優(yōu)劣勢，做好按揭銀行資源的有效“搭配”。首先，在充分調(diào)研銀行基本情況的基礎(chǔ)上建立銀行信息庫，包括基本情況、按揭政策、放款規(guī)模等，并對之進行動態(tài)跟蹤更新;其次，根據(jù)項目進度，提前做好按揭合作安排，爭取銀行資源，就合作意愿、額度規(guī)模等綜合因素考慮，確定主力銀行和輔助行，打好配合戰(zhàn)，加速按揭回款。

（五）提高資金管理意識及信息化水平

1.資金管理意識的提高對資金管理的策略是否能夠切實有效的執(zhí)行，資金管理體系是否良性的運作起著至關(guān)重要的作用，管理層應(yīng)該高度重視。可以通過開展高層的資金管理方面的培訓，加強管理人員對資金管理的意識，也可以從大型企業(yè)引進資金管理方面的專業(yè)人才，帶來先進的管理思路和模式，搭建和優(yōu)化資金管理的體系。

2.信息化水平的提高有助于資金管理效率的提升，中小房地產(chǎn)企業(yè)可以借鑒和購買大型企業(yè)的軟件。部分中小房地產(chǎn)企業(yè)對于信息化的投入預(yù)算有限，也可以充分利用合作銀行現(xiàn)有的資金管理平臺以及資金產(chǎn)品，例如通過銀行完成資金的定日支付、自動歸集、代收代付等業(yè)務(wù)，以提高自身資金管理的效率。

五、結(jié)語

我國房地產(chǎn)經(jīng)過爆發(fā)式增長以后，在政府和市場的調(diào)控下逐步走向平穩(wěn)發(fā)展，回歸理性，各項管理機制也慢慢成熟。房地產(chǎn)這樣的資金密集型行業(yè)的投資額大，投資回報周期長，財務(wù)風險高等問題仍不容忽視。中小房地產(chǎn)企業(yè)在市場中生存壓力顯而易見，只有不斷提升企業(yè)管理能力，對資金管理更是應(yīng)該高度重視和加強，主動發(fā)現(xiàn)問題，思考和解決問題，才可能實現(xiàn)企業(yè)的良性運轉(zhuǎn)，才能夠在瞬息萬變的房地產(chǎn)市場以及此起彼伏的競爭對手中求得生存的空間和發(fā)展機會。

（作者單位為四川長虹置業(yè)有限公司）

參考文獻

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇五

責借助相關(guān)專業(yè)機構(gòu)，提出企業(yè)預(yù)算控制組織體系建議 3 職

責輔助和指導(dǎo)企業(yè)所屬各單位編制本單位的年度預(yù)算和決算 4 職

責協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理完成資金工作計劃與目標，指導(dǎo)、監(jiān)督下屬工作 7 職

責擬訂資金籌集方案，協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理進行資金籌集 8 職

責分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報告 2 職

責通知各單位收到的賬款情況，答復(fù)各單位銀行賬務(wù)查詢 3 職

責負責現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù)，完成月末對賬結(jié)賬工作 4 職

責協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的工作，維護好與各銀行之間的關(guān)系 8 職

值以及風險管理體系建設(shè)。外匯管理專員的崗位職責如圖3-3所示。職

責負責外匯開戶、銀行辦理開證、匯兌、提現(xiàn)等業(yè)務(wù) 1 職

責評估公司總體外匯風險，制定公司總體外匯風險控制策略與方案 9 職

現(xiàn)金出納要在主管人員的領(lǐng)導(dǎo)下嚴格執(zhí)行財務(wù)審批制度，負責現(xiàn)金的收付、送存和銀行存款管理工作，把好庫存現(xiàn)金和銀行存款的收付關(guān)。現(xiàn)金出納的崗位職責如圖3-6所示。

職

責按照國家有關(guān)規(guī)定，認真執(zhí)行企業(yè)庫存現(xiàn)金管理制度 1 職

責嚴格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù) 2 職

責每日清點庫存現(xiàn)金，編制庫存現(xiàn)金日報表，并上報會計主管審核 8 職

責定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬相符 9 職

責完成相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作 10

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇六

為提高本公司經(jīng)營績效暨配合財務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計表，以便達成資金運用的最高效益，特制定本辦法。

本辦法所稱資金，系指庫存現(xiàn)金、銀行存款及隨時可變現(xiàn)的有價證券而言。為定期編表計算及收支運用方便起見，預(yù)計資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，隨時可變現(xiàn)的有價證券則歸屬于資金調(diào)度的行列。

(一)資料提供部門，除應(yīng)于年度經(jīng)營計劃書編訂時，提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計次三個月份資金收支資料送會計部，以利匯編。

(二)會計部應(yīng)于每月28日前編妥次三個月份資金來源運用預(yù)計表按月配合修訂。并于次月15日前，編妥上月份實際與預(yù)計比較的資金來源運用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送財務(wù)部。

營業(yè)部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，預(yù)計可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。

營業(yè)部門收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。

(一)退稅部門依據(jù)申請退稅進度，預(yù)計可退現(xiàn)數(shù)編列。

(二)預(yù)計核退營業(yè)稅雖非實際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，得視同退現(xiàn)。

包括財務(wù)收入、增資收入、下腳收入等。其數(shù)額在10萬元以上者，均應(yīng)加說明。

(一)土地：依據(jù)購地支付計劃提供的支付預(yù)算數(shù)編列。

(二)房屋：依據(jù)興建工程進度，預(yù)計所需支付資金編列。

(三)設(shè)備分期付款、分期繳納關(guān)稅等：會計部依據(jù)分期付款償付日期予以編列。

(四)機構(gòu)設(shè)備、什項設(shè)備、預(yù)付工程定金等：工務(wù)部依據(jù)工程合同及進度，預(yù)定支付預(yù)算及資材部依據(jù)外購ｌ／ｃ開立計劃，預(yù)計支付資金編列。

資材部依請購、采購、結(jié)匯作業(yè)，分別預(yù)計內(nèi)外購原物料支付資金編列。

會計部依據(jù)產(chǎn)銷計劃等資料及最近實際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計支付數(shù)編列。

(一)外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門應(yīng)參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料，斟酌預(yù)計支付數(shù)編列。

(二)制造費用：會計部依據(jù)生產(chǎn)計劃，參考制造費用有關(guān)資料及最近實際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計支付數(shù)編列。

(三)推銷費用：營業(yè)部依據(jù)營業(yè)計劃，參照以往月份推銷費用占營業(yè)額的比例推算編列。

(四)管理費用：會計部參照以往實際數(shù)及管理工作計劃編列。

(五)財務(wù)費用：會計部依據(jù)財務(wù)部資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。

凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”，包括償還長期(分期)借款、股息、紅利等的支付。其數(shù)額在10萬元以上者，均應(yīng)加以說明。

各單位應(yīng)按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況，其因?qū)嶋H數(shù)與預(yù)計比較每項差異在10%以上者，應(yīng)由資料提供部門填列“資金差異報告表”列明差異原因，于每月10前送會計部匯編。

(一)各單位經(jīng)營資金由公司最高主管負責籌劃，并由財務(wù)部協(xié)助籌措調(diào)度。

(二)資材部應(yīng)按月根據(jù)國內(nèi)外購料借款數(shù)額編列“購料借款月報表”于當月24日送財務(wù)部匯總呈核總經(jīng)理。

(三)財務(wù)部應(yīng)于次月5日前按月將有關(guān)銀行貸款額度、可動用資金、定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細表”呈總經(jīng)理核閱，作為經(jīng)營決策的參考。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇七

資金管理是對國營企業(yè)資金來源和資金使用進行計劃、控制、監(jiān)督、考核等項工作的總稱。下面是小編為你帶來的“資金管理崗位職責”，供你參考，希望能對你有所幫助。

1、負責與各金融機構(gòu)、銀行、政府及相關(guān)機構(gòu)聯(lián)絡(luò)、接洽;

2、負責與外部機構(gòu)建立廣泛的信息來源和良好的合作關(guān)系;

3、負責公司融資信息的收集、整理，融資渠道的建立;

4、負責各種融資方式的分析、探討、操作、實施;

5、負責配合公司戰(zhàn)略部署安排相關(guān)投融資事務(wù);

6、負責參與融資商務(wù)談判，撰寫相關(guān)報告和文件;

7、負責協(xié)助資金主管辦理其他臨時性工作、協(xié)調(diào)工作;

8、負責處理公司與融資、貸款相關(guān)的各種外部事宜;

9、合理進行資金分析和調(diào)配，內(nèi)部融資安排。

1.負責編制公司的資金使用計劃，對公司全年資金使用進行統(tǒng)籌規(guī)劃，促進公司資金平衡。

2.分析和測算各項財務(wù)指標，撰寫公司每月資金管理專項分析報告，提出并實施公司資金管理工作改進建議;完善資金管理制度。

3.對所負責融資項目進行跟進，收集相關(guān)資料，協(xié)助公司合規(guī)評審部完成對融資項目的評審。

4.負責融資方案的具體實施和操作，負責完成融資目標，保障資金正常流轉(zhuǎn)。

5.負責公司的融資資料的歸檔和保管工作，監(jiān)督資金使用，提高資金使用效率。

6.完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他專項工作。

1.制定集團公司的資金管理制度，資金授權(quán)制度和審批制度。

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2.編制集團公司年度，月度資金預(yù)算，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體執(zhí)行。

3.編制集團公司月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議。

5.負責現(xiàn)金、銀行存款的管理工作，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。

6.對集團公司資金的使用效益進行評估，并按期提出改進建議。

7.協(xié)調(diào)與開戶行的關(guān)系，確保合理、安全地調(diào)度和使用資金。

3、制定融資計劃及具體的操作流程，建立日常融資業(yè)務(wù)管理及跟蹤體系;

4、負責資金計劃審批，對資金合同進行程序性和實質(zhì)性審查;

5、在集團全資及控股子公司之間合理調(diào)配、使用資金等;

6、辦理集團對外擔保或互保的有關(guān)手續(xù);

2、組織對金融投資領(lǐng)域的研究并提出相應(yīng)方案;

4、組織對集團融資渠道、方式、趨勢的深入研究;

5、融資渠道維護，建立和加強與證券公司、信托公司、基金公司以及海內(nèi)外各投資主體的聯(lián)系。

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房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇八

1998年9月8日，財政部、勞動和社會保障部頒布了國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理暫行辦法你，下面本站小編給大家介紹關(guān)于國有企業(yè)資金管理規(guī)定的相關(guān)資料，希望對您有所幫助。

第一章 總 則

第一條 為保證國有企業(yè)下崗職工基本生活和再就業(yè)工作的需要，規(guī)范國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理，根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于切實做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的通知》(中發(fā)〔1998〕10號)精神，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金，是指由政府、企業(yè)和社會共同承擔的，用于為進入國有企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心(包括類似機構(gòu)或代管科室，以下簡稱企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心)的國有企業(yè)下崗職工(以下簡稱下崗職工)發(fā)放基本生活費、代繳社會養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費(以下簡稱社會保險費)和促進再就業(yè)工作的專項資金。

第三條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金根據(jù)企業(yè)隸屬關(guān)系，按照分級負擔、分級管理的原則，統(tǒng)籌安排、合理使用。

第二章 資金籌集

第四條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金來源包括：

(三)企業(yè)自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的資金;

(四)從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的資金;

(五)社會捐贈資金;

(六)上級財政補助收入;

(七)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金利息收入;

(八)其他資金。

(一)財政(含預(yù)算內(nèi)、外資金)安排三分之一，其中，中央企業(yè)由中央財政解決，地方企業(yè)由地方財政解決。

對困難較多的中西部地區(qū)和老工業(yè)基地，中央財政給予一定補助。

財政預(yù)算安排的資金在政府預(yù)算收支科目“社會保障補助支出”類中的“下崗職工基本生活補助”款級科目(科目編碼為“1905”)中列支;財政從政府統(tǒng)籌調(diào)劑的預(yù)算外資金中安排的資金在相關(guān)的預(yù)算外支出科目中列支。

(二)企業(yè)負擔三分之一。

(三)社會籌集三分之一，其中包括從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的部分和社會捐贈資金等。

失業(yè)保險繳費率提高后，增加的失業(yè)保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費。

各地可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況確定上述資金的具體負擔比例。國有獨資盈利企業(yè)和國有參股、控股企業(yè)保障下崗職工基本生活的資金，原則上全部由企業(yè)負擔。

第六條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心自行組織的用于促進再就業(yè)的經(jīng)費由企業(yè)自行安排，并在原渠道列支。

第七條 原有的幫困解困等資金納入國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金統(tǒng)一管理。

第三章 資金使用

第八條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：

(一)為下崗職工發(fā)放基本生活費;

(二)為下崗職工代繳養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等社會保險費;

第九條 下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心后，其基本生活費標準原則上可按略高于當?shù)厥I(yè)救濟金的標準安排，并按適當比例逐年遞減，但最低不得低于當?shù)厥I(yè)救濟金標準，具體標準由各地根據(jù)實際情況確定。

下崗職工進入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心期滿后仍未再就業(yè)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受失業(yè)救濟，不再領(lǐng)取基本生活費;失業(yè)救濟期滿仍未就業(yè)的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受社會救濟。

第十條 為下崗職工代繳的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險費(包括個人繳費部分)以當?shù)厣夏甓嚷毠て骄べY的60%為繳費基數(shù)，按規(guī)定的繳費比例繳納。

第十一條 為下崗職工開展職業(yè)指導(dǎo)和再就業(yè)培訓工作所需經(jīng)費由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心根據(jù)實際情況予以安排，并報同級財政部門備案。上述經(jīng)費不得在基本生活保障資金中列支。

第十二條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的辦公經(jīng)費和工作人員經(jīng)費由企業(yè)按原列支渠道列支，不得在下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金中列支。

第四章 資金管理

第十三條 各級財政部門對預(yù)算內(nèi)安排的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金應(yīng)通過“下崗職工基本生活補助”科目實行專帳核算、專款專用、專項管理。

第十四條 各級財政部門應(yīng)在同級“社會保障基金”專戶下開設(shè)“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶，對財政承擔和社會籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金實行專戶管理。

財政承擔的預(yù)算內(nèi)資金由預(yù)算內(nèi)“下崗職工基本生活補助”科目轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;財政承擔的預(yù)算外資金由相關(guān)的預(yù)算外資金專戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;社會籌集的資金從相關(guān)帳戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶。

第十五條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)在銀行開設(shè)專門帳戶，對財政統(tǒng)一撥付和企業(yè)自行籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金進行專戶管理，專款專用，不得擠占和挪用。

第十六條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)根據(jù)上年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的收支情況和本年度的收支預(yù)測，按財政部門的統(tǒng)一要求編制本年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金收支計劃，經(jīng)勞動保障部門匯審、同級財政部門審核，報同級政府批準后執(zhí)行。

各級勞動保障部門要監(jiān)督企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心嚴格按照批準的預(yù)算執(zhí)行。

第十七條 每季度終了和年度終了后，企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)按財政部門的統(tǒng)一要求分別編報國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金季報和年度財務(wù)決算，并提供資金使用情況分析報告，由同級勞動保障部門負責匯審，經(jīng)同級財政部門審核并報同級政府批準后，逐級上報。季報和決算必須做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、報送及時。

第十八條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用，不得改變用途。

第五章 資金的申請和撥付程序

第十九條 按規(guī)定應(yīng)用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)的企業(yè)自籌資金由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心直接向企業(yè)申請。企業(yè)應(yīng)按支出進度將資金及時撥入再就業(yè)服務(wù)中心在銀行開設(shè)的專門帳戶中，并按季向財政和勞動保障部門出具劃款憑證。

企業(yè)自籌和財政撥付的用于下崗職工基本生活費的資金應(yīng)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按月直接發(fā)放給下崗職工本人。企業(yè)自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費的資金由再就業(yè)服務(wù)中心代繳到社會保險經(jīng)辦機構(gòu)。

第二十條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心申請財政“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶資金時，應(yīng)根據(jù)本企業(yè)再就業(yè)工作計劃按季提出用款計劃，填寫的用款

申請書

用款申請經(jīng)核準后，為下崗職工支付的基本生活費由財政部門按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶直接劃撥到企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心在銀行單獨開設(shè)的帳戶，由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按規(guī)定使用;為下崗職工代繳的社會保險費，由財政部門根據(jù)領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶劃撥給社會保險經(jīng)辦機構(gòu)。

第六章 監(jiān)督和檢查

第二十一條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心要加強對國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的管理，健全內(nèi)部約束機制。

各級財政、勞動保障和審計部門要定期對資金的籌集、使用等情況進行監(jiān)督檢查。

財政部駐各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市財政監(jiān)察專員辦事機構(gòu)應(yīng)定期對中央財政撥付地方國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金使用情況進行監(jiān)督檢查。

第二十二條 對違反本規(guī)定、具有以下行為之一的單位和個人，要視其情節(jié)輕重，按照《中華人民共和國行政處罰法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進行處理;對構(gòu)成犯罪的，要依法追究其刑事責任。

(三)擅自改變國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用途的;

(四)擅自改變有關(guān)標準的;

(六)其他違反國家有關(guān)法律、法規(guī)的行為。

第七章 附 則

第二十三條 中央財政安排的中直企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補助資金撥付程序及使用、管理按《關(guān)于印發(fā)〈中直企業(yè)下崗職工中央財政補助資金使用管理辦法〉的通知》(財工字〔1998〕329號)和《關(guān)于加強國有企業(yè)下崗職工管理和再就業(yè)服務(wù)中心建設(shè)有關(guān)問題的通知》(勞社部發(fā)〔1998〕8號)辦理。

第二十四條 用于公共就業(yè)服務(wù)、勞動力市場建設(shè)和促進再就業(yè)的資金另行規(guī)定。

第二十五條 各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實際情況會同勞動保障廳(局)制定具體的管理辦法，并報財政部、勞動和社會保障部備案。

第二十六條 本辦法由財政部負責解釋和修訂。

第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇九

摘要：現(xiàn)階段我國社會經(jīng)濟水平在不斷提升，企業(yè)的數(shù)量也在持續(xù)增多，同質(zhì)化的經(jīng)營模式可導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展過程中面臨著較大的競爭壓力。企業(yè)想要在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，就要想辦法獲得競爭優(yōu)勢，通過優(yōu)化資金管理的模式，運用資金池能夠幫助企業(yè)實現(xiàn)資金使用效率得到提升，從而幫助企業(yè)獲得更高的收益。本文首先對資金池模式進行了介紹，分析企業(yè)實施資金池管理模式的必要性，并研究資金池管理模式在企業(yè)發(fā)展中的應(yīng)用策略。

傳統(tǒng)的管理模式下，企業(yè)資金管理的效率相對較低，使得企業(yè)在資金運作上存在問題，為此需要提高對資金管理模式的創(chuàng)新，采用高效的資金管理模式，以增強企業(yè)競爭力發(fā)展。資金池管理模式是近年來新引進的企業(yè)管理模式，通過集中管理企業(yè)集團的資金，提高企業(yè)集團資金池的穩(wěn)定性，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

資金池管理模式指的是將企業(yè)集團下屬企業(yè)在商業(yè)銀行實際設(shè)立的賬戶，結(jié)合一定的記賬規(guī)則以及資金收付規(guī)則，統(tǒng)一匯總組成企業(yè)集團的“資金池”，并由財務(wù)公司或者結(jié)算中心來管理“資金池”，實現(xiàn)企業(yè)資金的集中管理。其中“資金池”中的現(xiàn)金只屬于企業(yè)集團。建立資金池以后，可以實現(xiàn)池內(nèi)資金資源的共享，從而有利于幫助企業(yè)集團有效平衡集團內(nèi)資金需求，降低融資產(chǎn)生的成本，提升企業(yè)資金運行的效率。當前資金池模式已成為了集團型企業(yè)資金管理的高級形式，企業(yè)集團可以享受商業(yè)銀行所提供的先進管理服務(wù)以及網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)，同時對企業(yè)的下屬成員的資金實施在線監(jiān)控，繼而提升對集團資金利用的效率。企業(yè)集團在運作的過程中需要穩(wěn)定的資金池，優(yōu)化資金集中管理模式則能夠提高企業(yè)管理與操作的效率。

資金池將企業(yè)集團的資金匯聚到一起，最終能夠達到如同蓄水池一樣的效果來存儲企業(yè)的資金，這樣貸款與存款的流入和流出，可以使得資金池變得平衡與穩(wěn)定。通過資金池的模式可以幫助企業(yè)統(tǒng)籌內(nèi)部的各種資源，并將企業(yè)外部的融資變成企業(yè)內(nèi)部共享的資源，從而幫助企業(yè)減少對外利息費用的支出，幫助企業(yè)提高資金的使用效率。同時，銀行與企業(yè)進行直接連接，可以提高銀行對企業(yè)賬戶信息實時在線的監(jiān)控與管理，幫助企業(yè)集團降低在發(fā)展過程中面臨的資金風險。另外，借助委托貸款的方式，則能夠幫助企業(yè)集團減少因資金集中管理而產(chǎn)生的法律風險問題。

二、構(gòu)建資金池模式的必要條件

從法律層面來看，資金池的建立是以委托貸款為前提的，在資金池條件下，所有企業(yè)之間的資金調(diào)撥大多被認為是委托貸款，所以資金池業(yè)務(wù)同雙邊委托貸款之間的區(qū)別比較小，資金池作為多個法律實體之間的頻繁資金調(diào)度，也屬于多邊委托貸款的基礎(chǔ)要素。從實際的操作層面來看，假若企業(yè)集團既具有現(xiàn)金的盈余，同時也存在資金短缺問題，而且資金余額在一定程度上比較穩(wěn)定，雙邊委托貸款是比較不錯的選擇。集團公司采用資金池管理模式應(yīng)在建立資金池的基礎(chǔ)上來實現(xiàn)，而不是僅借助雙邊委托的貸款來對企業(yè)的資金進行調(diào)度和安排。

（一）集團下屬企業(yè)數(shù)量眾多，資金關(guān)系復(fù)雜

企業(yè)之間的委托貸款涵蓋了很多法律層面上的關(guān)系以及貸款操作安排，例如在合同的簽訂以及續(xù)約和資金安排與發(fā)放等方面。當前在集團下屬企業(yè)數(shù)目不斷增加的情形下，企業(yè)之間存在的相互借貸關(guān)系會表現(xiàn)出幾何級的增長，假若完全根據(jù)雙邊委托的貸款進行企業(yè)資金的調(diào)度，那么企業(yè)應(yīng)及時配備更多的人員來確保委托貸款的安排和日常維護，這會在一定程度上增加了企業(yè)內(nèi)部資金調(diào)撥所產(chǎn)生的成本。同時，受到貸款期限的影響，雙邊委托貸款需要企業(yè)隨時調(diào)節(jié)現(xiàn)金盈虧，以促進資金利用的徹底化。

當前在資金池安排方面主要結(jié)合了多邊集團委托貸款的模式，因為銀行系統(tǒng)主要是依照企業(yè)的賬戶余額變化來判斷和安排委托貸款的償還和發(fā)放。銀行根據(jù)合同的約定來自動計算、定時劃扣賬戶上利息，并且會定期生成財務(wù)報表，主要表現(xiàn)企業(yè)借貸關(guān)系所產(chǎn)生的變化，對簡化集團公司委托貸款關(guān)系管理的操作帶來了方便。委托貸款往來的行為大多發(fā)生在企業(yè)同集團賬戶之間的關(guān)系上，受到法律關(guān)系以及賬務(wù)處理等的影響，資金管理的復(fù)雜程度也大大提升。

（二）集團下屬企業(yè)存在資金流波動大、總量高的問題

企業(yè)集團下屬的子企業(yè)數(shù)量是有限的，然而受到現(xiàn)金流頻繁波動且總量高所產(chǎn)生的影響，雙邊委托貸款安排也會對企業(yè)的放款和還款行為構(gòu)成了直接的影響，在一定程度上會增加企業(yè)就集團授信貸款管理工作的難度和強度，同時也面臨著成本上漲的問題。在資金池管理模式下，所有發(fā)放和償還的委托貸款主要是經(jīng)過銀行系統(tǒng)的自動安排而實現(xiàn)，則能夠幫助企業(yè)集團降低管理成本。

（三）企業(yè)集團要集中管理企業(yè)的投融資

集團的資金通常會分散在不同下屬企業(yè)的賬戶中，受到雙邊委托貸款模式的影響，企業(yè)集團會統(tǒng)一安排資金，然而在投資安排上所產(chǎn)生的規(guī)模效應(yīng)則難以達到預(yù)期的效果，為此對資金投資收益的提高產(chǎn)生一定的影響。在資金池的安排下，集團公司可以將閑散資金最大限度地集中到企業(yè)的主賬戶中來，為企業(yè)實施統(tǒng)一的投融資管理提供有效的方式，能夠以規(guī)模效應(yīng)來帶動集團整體資金收益水平的提升。

三、資金池模式應(yīng)用優(yōu)勢

（一）資金池模式可利用商業(yè)銀行的專業(yè)化服務(wù)

在資金池模式下，企業(yè)通過與商業(yè)銀行達成戰(zhàn)略協(xié)作關(guān)系，實現(xiàn)雙方的合作共贏，為企業(yè)的制度安排創(chuàng)造條件。企業(yè)資金池模式的成功關(guān)鍵在于銀行服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)成本。企業(yè)集團審慎選擇合適的合作銀行就顯得尤為重要。通過合作銀行的專業(yè)化服務(wù)，建立“資金池”，該“資金池”根據(jù)企業(yè)集團的需求來定制，才能更好地幫助企業(yè)集團實現(xiàn)個性化的資金結(jié)算與現(xiàn)金服務(wù)。

企業(yè)集團總部以及下屬公司是一個系統(tǒng)中兩個相對獨立的層次，集團總部掌握了企業(yè)集團協(xié)同效應(yīng)的關(guān)鍵，通過合理的戰(zhàn)略規(guī)則以及整體業(yè)務(wù)組合，能夠使得企業(yè)的附屬機構(gòu)的協(xié)調(diào)控制，同集團總部的管理能力結(jié)合起來。企業(yè)集團具備集中統(tǒng)一的對外融資能力、資金控制能力以及資金調(diào)度能力，可以幫助集團總部增強服務(wù)質(zhì)量。結(jié)合管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新以及制度創(chuàng)新的方式，幫助企業(yè)集團最大限度地發(fā)揮人才、資源和管理方面的優(yōu)勢，幫助企業(yè)集團提升資金管理效率。

（三）資金池模式可構(gòu)建利益分享的合作機制

企業(yè)資金在使用上包含了經(jīng)營權(quán)以及所有權(quán)，其中所有權(quán)指的是資金的占有權(quán)、使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán)等，資金的收益權(quán)對企業(yè)來說具有更高的價值。通常情況下，企業(yè)對自身資金所擁有的占有權(quán)、使用權(quán)以及處置權(quán)等是必然的，然而收益權(quán)的成效關(guān)鍵在于經(jīng)營管理權(quán)。對企業(yè)集團來說，資金的收益權(quán)不僅僅是法律層面的收益權(quán)，而經(jīng)營管理的收益獲取的關(guān)鍵在于能夠讓資金獲得收益。企業(yè)集團通過集中管理資金，集團成員則根據(jù)約定利率來收取和支付相應(yīng)的利息，集團總部通過應(yīng)用剩余資金來獲得相應(yīng)的收益，將必要的費用扣除以后，應(yīng)將存款的平均余額列入到所屬成員企業(yè)中實施有效的分配，確保企業(yè)獲得的收益和風險是相對的，幫助所屬企業(yè)增強財務(wù)管理的積極性。

資金池管理模式在企業(yè)集團的資金集中管理中應(yīng)用，需要注意好下列幾個方面，要加快速度幫助企業(yè)解決政治性障礙所帶來的影響，另外還要加快構(gòu)建完善的虛擬資金池，幫助企業(yè)增強競爭力。

（一）完善資金池系統(tǒng)，預(yù)防資金風險

資金池內(nèi)部管理本身是資金集中化的管理模式，則能夠控制子公司在滿足經(jīng)營項目需求時所建立的多余賬戶，推動企業(yè)開戶行為制度化、正規(guī)化，通過依照合法來辦理開戶。企業(yè)可以有效檢查與監(jiān)督子公司的賬戶，使得子公司的經(jīng)營目標以及經(jīng)營方向同總公司發(fā)展相一致，建立完善且集中的管理模式，為集團公司的資金運營提供便捷的途徑。為了促進集團公司的資金得到正常運作，銀行等國家金融機構(gòu)可以加快建立良好的合作關(guān)系，從而增強對資金的回籠處理，降低集團公司發(fā)展中存在的經(jīng)營風險。集團公司的資金池系統(tǒng)在建設(shè)上，要使得下屬公司的所有賬戶中的分散資金納入到資金池系統(tǒng)中來，確保各項資金能夠?qū)崿F(xiàn)正常流通，通過集中化的管理資金，增強資金結(jié)算的效率，預(yù)防資金風險。

集團公司在建設(shè)資金池時，要結(jié)合集團的實際情況來促進子公司的建設(shè)發(fā)展。要堅持清理與規(guī)范集團內(nèi)部的賬戶，對經(jīng)營類型的賬戶進行有效的清理與規(guī)范。推動資金池作用的有效發(fā)揮，并提高對內(nèi)部賬戶的監(jiān)督與管理，提高資金池利用的效率。堅持監(jiān)管與控制留存賬戶，經(jīng)過總部允許才能開通新的賬戶，在對資金池進行管理時，要求集團公司加強對資金池應(yīng)用流程的規(guī)范管理，并建立完善的資金池內(nèi)部管理體系，提高資金池管理的效率。

實行資金預(yù)算管理，能夠?qū)崿F(xiàn)集團企業(yè)對資金的集中管理，通過構(gòu)建統(tǒng)一的預(yù)算管理制度，嚴格落實監(jiān)督管理職責，層層分解不同項目的實際情況，根據(jù)采購的標準、支出費用標準等來滿足實際資金池管理的需要。特別是要區(qū)分銀行支票、先進等，提高對成本支出費用控制的合理性，降低對預(yù)算成本產(chǎn)生影響的不確定因素。通過建立統(tǒng)一完善額的財務(wù)管理制度，提高對子公司財務(wù)部門的監(jiān)管，嚴格落實財務(wù)管理制度。

（四）拓寬投資渠道，發(fā)揮資金池內(nèi)部管理的優(yōu)勢

在資金池滿足了企業(yè)內(nèi)部資金需求的時，在企業(yè)所能承受的風險范圍內(nèi)，可以積極采用企業(yè)閑置的資金進行管理，提高短期投資的力度，發(fā)揮企業(yè)投資管理的作用，提升集團公司的經(jīng)營效率。企業(yè)在購買理財產(chǎn)品時，可以將企業(yè)虛擬的內(nèi)部銀行中的剩余資金轉(zhuǎn)換為對企業(yè)對外的投資金額，增強集團公司的經(jīng)濟利潤，在委托貸款時，可以在法律允許的閥內(nèi)來降低稅務(wù)風險。集團通過制定科學的經(jīng)營戰(zhàn)略，加強對子公司經(jīng)營的運作，密切關(guān)注子公司市場占有率的變化情況，并將資金池與項目經(jīng)營有機結(jié)合起來，發(fā)揮資金池內(nèi)部管理的最大作用。

（五）加快完善企業(yè)內(nèi)部控制制度

集團企業(yè)要及時采用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，加快構(gòu)建企業(yè)集團統(tǒng)一的資金管理信息平臺，幫助企業(yè)實現(xiàn)資金的網(wǎng)絡(luò)化管理，通過將企業(yè)內(nèi)外價值鏈信息有效的結(jié)合起來，繼而更加便捷地控制企業(yè)集團的資金流量、流程、流速等，合理地控制資金的使用途徑。增強集團成員管理資金的自覺性，提高對資金集中管理的認識，通過建章立制的方式來加強對總部成員資金管理行為的規(guī)范和管理，使得財務(wù)管理制度得到落實，并幫助企業(yè)實現(xiàn)資金信息傳遞渠道的暢通，使得企業(yè)能夠更好地防范資金的風險。為了提升對企業(yè)集團財務(wù)經(jīng)營狀況的認知，可以聘請信用評級機構(gòu)來開展對企業(yè)的信用評級工作，通過建立健全企業(yè)內(nèi)部授信評價體系，委托中介機構(gòu)等提高對企業(yè)資金集中管理，以信用評價等方式來提高企業(yè)授信額度和結(jié)算的利率水平，幫助企業(yè)更好地防范資金集中所產(chǎn)生的風險。

五、結(jié)語

建立資金池對企業(yè)集團的財務(wù)管理非常重要，有利于確保企業(yè)資金的穩(wěn)定性。通過協(xié)調(diào)以及選擇合作銀行，使得資金池在設(shè)計時能夠獲得更加豐富的運作經(jīng)驗，使得企業(yè)集團能夠獲得良好的財務(wù)管理模式，實現(xiàn)資金的集中管理，提高財務(wù)管理的效率，幫助企業(yè)提高資金利用率，繼而增強企業(yè)的市場競爭能力，為企業(yè)的發(fā)展奠定良好的物質(zhì)基礎(chǔ)以及管理基礎(chǔ)。資金池管理模式在企業(yè)集團中的應(yīng)用要逐步、分階段的完成，不能操之過急，導(dǎo)致對企業(yè)集團帶來不必要的影響。

參考文獻：